Доклад

к отчету об исполнении бюджета

Рождественского сельского поселения за 2024 год

Бюджет Рождественского сельского поселения за 2024 год исполнен со следующими показателями:

Доходная часть бюджета с учетом безвозмездных поступлений и прочих неналоговых доходов (предпринимательской деятельности) запланирована в сумме 188520,1 тыс.руб. (первоначальный бюджет составлял 95734,4 тыс.руб.). Фактически поступило в бюджет Рождественского сельского поселения за 2024 год 164380,5 тыс.руб., что составляет 87,2 % к утвержденному годовому плану. В 2024 году поступило на 92530,2 тыс.руб. больше, чем в 2023 году (факт 2023 года составил 71850,3 тыс.руб.), в том числе налоговые доходы 24731,8 тыс.руб., неналоговые доходы 27535,6 тыс.руб. и безвозмездные поступления 112113,1 тыс.руб.

Расходная часть бюджета бюджет Рождественского сельского поселения на 2024 год утверждена в сумме 188754,6 тыс.руб. (первоначальный бюджет составлял 98539,7 тыс.руб.). Исполнение за 2024 год составляет 160780,0 тыс.руб. или 85,2% к уточненному годовому плану (за 2023 год исполнение составило 69923,7 тыс.руб. или 99,4 % к уточненному годовому плану прошлого года).

Бюджет Рождественского сельского поселения за 2024 год исполнен с профицитом в сумме 3657,7 тыс.руб. За аналогичный период прошлого года бюджет Рождественского сельского поселения исполнен с профицитом в сумме 1926,6 тыс.руб.

Основные показатели исполнения бюджета Рождественского сельского поселения за 2024 год отражены в приложениях к решению:

Приложение 1. Источники финансирования дефицита бюджета Рождественского сельского поселения по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов за 2024 год;

Приложение 2. Доходы бюджета Рождественского сельского поселения Рождественского сельского поселения за 2024 год по кодам классификации доходов бюджета;

Приложение 3. Расходы бюджета Рождественского сельского поселения по разделам и подразделам за 2024 год;

Приложение 4. Исполнение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ Рождественского сельского поселения за 2024 год;

Приложение 5. Исполнение ведомственной структуры расходов бюджета Рождественского сельского поселения за 2024 год;

Приложение 6. Сведения о численности муниципальных служащих органов местного самоуправления, работников муниципальных учреждений и фактических расходах на оплату их труда по Рождественского сельского поселения за 2024 год;

Приложение 7. Отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда администрации Рождественского сельского поселения за 2024 год;

Приложение 8. Отчет об использовании средств дорожного фонда Рождественского сельского поселения за 2024 год.

Доходы бюджета

Рождественского сельского поселения за 2024 год

По итогам исполнения бюджета Рождественского сельского поселения за 2024 год:

Бюджетные назначения по налоговым и неналоговым доходам бюджета Рождественского сельского поселения на 2024 год составляют – 52566,0 тыс. руб., в том числе:

– по налоговым доходам – 25348,2 тыс. руб. (48 % от общей суммы),

– по неналоговым доходам – 27217,8 тыс. руб. (52 % от общей суммы).

За отчетный период в бюджет налоговых и неналоговых доходов поступило – 52266,7 тыс. руб. 99,4 % от бюджетных назначений на 2024 год), в том числе:

– по налоговым доходам – 24731,8 тыс. руб. (98 % от бюджетных назначений на 2024 год),

– по неналоговым доходам – 27535,6 тыс. руб. ( 101 % от бюджетных назначений на 2024 год).

По сравнению с АППГ поступление налоговых и неналоговых доходов увеличилось на 13130,1 тыс. руб., или на 34 %, в том числе:

– по налоговым доходам – на 882,2 тыс. руб. (3,7 %),

– по неналоговым доходам — на 12247,8 тыс. руб. (80%).

В структуре налоговых и неналоговых платежей на отчетную дату удельный вес налоговых доходов по сравнению с АППГ уменьшился на 14 %.

Соответственно, увеличился удельный вес неналоговых доходов с 39 % до 53%.

Из общей суммы платежей в бюджет Рождественского сельского поселения наибольший удельный вес занимают:

— доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 44 %.

Налоговые доходы

В структуре налоговых поступлений основными доходными источниками являются:

— налог на доходы физических лиц – 29,6%;

— земельный налог – 43,8 %.

Налог на доходы физических лиц (000 1 01 02000 01 0000 110)

Бюджетные назначения на 2024 год по НДФЛ составляют – 8 000,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 7 330,2 тыс. руб. (91,6 % от бюджетных назначений на 2024 год).

Крупные плательщики: ЗАО Агрокомплекс «Оредеж» (4719022995), ООО «НЕВА ИНВЕСТ» (7804595551), МБОУ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ СРЕДНЯЯ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ШКОЛА» (4719004160).

По сравнению с АППГ поступление НДФЛ увеличилось на 733,2 тыс. руб., или на 11,1 %.

Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации (000 1 03 02000 01 0000 110)

Бюджетные назначения на 2024 год по акцизам составляют – 4 161,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 4 380,9 тыс. руб. (105,3 % от бюджетных назначений на 2024 год).

По сравнению с АППГ поступление акцизов увеличилось на 372,0 тыс. руб., или на 9,3 %.

Налоги на совокупный доход

(000 1 05 00000 00 0000 110)

Бюджетные назначения на 2024 год по налогам на совокупный доход составляют – 37,2 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 37,2 тыс. руб. (100,0 % от бюджетных назначений на 2024 год) – единый сельскохозяйственный налог.

По сравнению с АППГ поступление налога увеличилось на 37,2 тыс. руб., или на 100,0%, что вызвано: увеличением доходов от с/х деятельности РАХИМОВ УМЕДЖОН МУКИМДЖОНОВИЧ (783805251130) – основной вид деятельности: выращивание овощей.

Налог на имущество физических лиц (000 1 06 01000 00 0000 110)

Бюджетные назначения на 2024 год по налогу на имущество физических лиц составляют – 1 900,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 2 140,2 тыс. руб. (112,6 % от бюджетных назначений на 2024 год).

По сравнению с АППГ поступление налога увеличилось на 234,8 тыс. руб., или на 12,3 %.

Земельный налог (000 1 06 06000 00 0000 110)

Бюджетные назначения на 2024 год по земельному налогу составляют – 11 250,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 10 843,3 тыс. руб. (96,4 % от бюджетных назначений на 2024 год).

Основные плательщики: ООО «ЧИКИНО» (4719003791), ФГБОУВО «РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ГИДРОМЕТЕОРОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ» (7806012117).

По сравнению с АППГ поступление налога уменьшилось на 494,8 тыс. руб., или на 4,4 %.

Неналоговые доходы

В структуре неналоговых поступлений основными доходными источниками являются:

— доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 83,9% от общей суммы.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной
и муниципальной собственности (000 1 11 00000 00 0000 120)

Бюджетные назначения на 2024 год составляют – 3 957,8 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 3 684,0 тыс. руб. (93,1 % от бюджетных назначений на 2024 год).

По сравнению с АППГ поступление доходов увеличилось на 2 250,4 тыс. руб., или на 157,0 %.

Из них:

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения государственной собственности на землю,
а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (за исключением земельных участков
БУ и АУ) (000 1 11 05020 00 0000 120)

Бюджетные назначения на 2024 год составляют – 2 267,8 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 2 267,0 тыс. руб. (99,9 % от бюджетных назначений на 2024 год).

По сравнению с АППГ поступление доходов увеличилось на 2 263,3 тыс. руб., или на 61 633,6%, что вызвано: заключением новых договоров с физическими лицами.

Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением земельных участков) 00011105070000000120

Бюджетные значения на 2024 составляют – 890,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 821,2 тыс. руб. (92,3 % от бюджетных назначений на 2024 год).

Основные плательщики: Рогатюк Е.Е.; ИП Лимакова Н.Ю.; Мальцев Н.В.; ООО «КТЛ», ПАО Сбербанк.

По сравнению с АППГ поступление увеличилось на 153,9 тыс. руб. или на 23,1 %, что вызвано: заключением нового договора аренды имущества с ОЗОН.

Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности сельских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)

(000 1 11 09040 00 0000 120)

Бюджетные назначения на 2024 год составляют – 800,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 595,8 тыс. руб. (74,5 % от бюджетных назначений на 2024 год).

По сравнению с АППГ поступление доходов уменьшилось на 166,8 тыс. руб., или на 21,9 %, что вызвано: в 2023 году погашением задолженности за прошлые периоды по исполнительным производствам.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
(000 1 13 00000 00 0000 130)

Бюджетные назначения на 2024 год составляют – 259,0 тыс. руб., в том числе:

— «Прочие доходы от оказания платных услуг (работ)» (1 13 01990 00 0000 130) – 10,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 759,7 тыс. руб. (293,3 % от бюджетных назначений на 2024 год)., в том числе:

— «Прочие доходы от оказания платных услуг (работ)» (1 13 01990 00 0000 130) – 9,5 тыс. руб. (95,0 % от бюджетных назначений на 2024 год).

По сравнению с АППГ поступление доходов увеличилось на 500,2 тыс. руб., или на 192,8 что вызвано: перечислением средств в доходы бюджета остатков субсидии 2021 года; «Прочие доходы от оказания платных услуг (работ)» по сравнению с АППГ поступление увеличилось на 1,5 тыс.руб. или на 18,8%, что вызвано: востребованностью помещений для проведения спортивных тренировок.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

(000 1 14 00000 00 0000 400)

Бюджетные назначения на 2024 год составляют – 23 000,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 23 090,1 тыс. руб. (100,4 % от бюджетных назначений на 2024 год).

По сравнению с АППГ поступление доходов увеличилось на 9 522,0 тыс. руб. или 70,2 %.

Из них:

Доходы от реализации имущества, находящегося в гос. и муниц. собственности (за исключением движимого имущества БУ и АУ, а также имущества ГУП и МУП, в том числе казенных)
(000 1 14 02000 00 0000 000)

Бюджетные назначения на 2024 год составляют –0,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 0,0 тыс. руб.

По сравнению с АППГ поступление доходов уменьшилось на 13 568,1 тыс. руб. или 100,0 %, что вызвано: в 2023 году оплатой по договору купли-продажи муниципального недвижимого имущества, отчуждаемого путем продаж на аукционе (Гатчинский район, д. Грязно, ул. Новый поселок).

Доходы от продажи земельных участков,

находящихся в гос. и муниц. собственности

(000 1 14 06000 00 0000 430)

Бюджетные назначения на 2024 год составляют – 23 000,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 23 090,1 тыс. руб. (100,4% от бюджетных назначений на 2024 год).

По сравнению с АППГ поступление доходов увеличилось на 23 090,1 тыс.руб. или 100,0 %, что вызвано: продажей земельных участков, находящихся в собственности сельских поселений по аукционам и перераспределением земельных участков физическим лицам.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

(000 1 16 00000 00 0000 140)

Бюджетные назначения на 2024 год составляют – 1,0 тыс. руб.

За отчетный период в бюджет поступило – 1,0 тыс. руб. (100,0% от бюджетных назначений на 2024 год), в том числе:

— Административные штрафы, установленные законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях, за нарушение муниципальных правовых актов (оплата административного штрафа за нескошенную траву).

По сравнению с АППГ поступление доходов уменьшилось на 25,2 тыс.руб. или на 96,2%, что вызвано: в 2023 году оплатой штрафа в соответствии с законом или договором в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств перед муниципальным органом (ИП Буянова В.М.).

Прочие неналоговые доходы

(000 1 17 05000 00 0000 180)

Бюджетные назначения на 2024 год составляют –0,0 тыс. руб.

За отчетный период средств в бюджет поступило –0,0 тыс.руб.

По сравнению с АППГ поступление доходов уменьшилось на 0,1 тыс.руб. или на 100,0 %, что вызвано: отсутствием заявлений на вырубку деревьев.

В бюджете Рождественского сельского поселения на 2024 год запланированы безвозмездные поступления в сумме 135954,1 тыс. руб., в том числе:

— дотации – 23456,2 тыс. руб.;

— субсидии – 107542,0 тыс. руб.;

— субвенции – 349,9 тыс. руб.;

— межбюджетные трансферты – 4496,0 тыс. руб.;

За отчетный период в бюджет Рождественского сельского поселения безвозмездных поступлений зачислено – 112113,1 тыс. руб. (83 % от бюджетных назначений на 2024 год), в том числе:

— дотации – 23456,1 тыс. руб. (100% от бюджетных назначений на 2024 год);

— субсидии – 84193,2тыс. руб. ( 78 % от бюджетных назначений на 2024 год);

— субвенции – 349,9 тыс. руб. (100 % от бюджетных назначений на 2024 год);

— межбюджетные трансферты – 4496,0 тыс. руб. (100% от бюджетных назначений на 2024 год);

Всего в бюджете Рождественского сельского поселения запланировано доходов на 2024 год – 188520,1 тыс.руб., зачислено – 164380,8 тыс.руб. (87% от бюджетных назначений на 2024 год).

Итоги исполнения расходной части бюджета

Рождественского сельского поселения за 2024 год

Расходная часть бюджета Рождественского сельского поселения на 2024 год утверждена в сумме 188754,6 тыс.руб. (первоначальный бюджет составлял 98539,7 тыс.руб.). Исполнение за 2024 год составило 160704,8 тыс.руб. или 85 % к уточненному годовому плану (за 2023 год – 69923,74 тыс.руб. или 97 % к уточненному годовому плану прошлого года).

Исполнение расходной части бюджета Рождественского сельского поселения по разделам и подразделам представлено в Приложении 3 к решению совета депутатов Гатчинского муниципального округа.

Структура расходов бюджета Рождественского сельского поселения за 2023 — 2024 годы представлена в таблице:

Наименование	Исполнено за 2023 год, тыс.руб.	Уточненный бюджет 2024 год, тыс.руб	Исполнено за 2024 год, тыс.руб	% исполнения за 2024 год	Структура расходов за 2024 год, %	Отношение 2024 года к 2023 году, %
Общегосударственные расходы	19116,5	21900,6	21449,0	98,3		112
Национальная оборона	314,6	346,4	346,4	100		110
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	352,9	281	281	100		80
Национальная экономика	11059,3	48016,9	23432,3	48,8		212
Жилищно-коммунальное хозяйство	20614,9	22093,7	20044	90,7		97
Образование	302,4	464,9	464,9	100		154
Культура, кинематография	15689	92993,1	92089,8	99		586
Социальная политика	1933,1	2520	2512,8	99		130
Физическая культура и спорт	540,2	138	84,6	61,3		16
Обслуживание государственного (муниципального) долга	07	0	0	0		0
Итого расходов	69923,7	188754,6	160704,8	85,2		229

Расходы бюджета Рождественского сельского поселения в 2024 году исполнены на 90781,1 тыс.руб. или на 29 % больше по сравнению с 2023 годом.

Расходы на социально-культурную сферу составили 95152,1 тыс.руб. или 59 % от общих расходов бюджета, в том числе:

— образование 464,9 тыс.руб.;

— социальная политика 2512,8 тыс.руб.;

— культура 92089,8 тыс.руб.;

— физическая культура и спорт 84,6 тыс.руб.

Остальные расходы составили 65627,9 тыс.руб. или 41 % от общей суммы расходов, в том числе:

— жилищно-коммунальное хозяйство 20044 тыс.руб.;

— общегосударственные вопросы 21524,2тыс.руб.;

— национальная экономика 23432,3 тыс.руб.;

Расходы бюджета Рождественского сельского поселения на реализацию муниципальной программы в 2024 году составили 135939,3 тыс.руб. или 85% от общего объема расходов бюджета.

Расходы на непрограммные направления деятельности в 2024 году составили 24765,5 тыс.руб. или 15 % от общего объема расходов бюджета.

Исполнение расходов бюджета Рождественского сельского поселения за 2024 год в разрезе программного и непрограммного направлений представлены ниже.

Муниципальная программа

Рождественского сельского поселения

Наименование главного распорядителя бюджетных средств	Первоначальный бюджет на 2024 год, тыс.руб.	Уточнённый бюджет на 2024 год, тыс.руб.	Исполнено за 2024 год, тыс.руб.	% исполнения к уточненному бюджету
Рождественское сельского поселения	74589,8	163530,4	135939,3	83

Комплекс процессных мероприятий

Комплекс процессных мероприятий «Создание условий для экономического развития»

По данному мероприятию расходы утверждены в сумме 3100 тыс.руб. Исполнение за 2024 год составляет 2351,8 тыс.руб. или 76 % к уточненному годовому плану за счет средств местного бюджета.

Комплекс процессных мероприятий «Содержание автомобильных дорог»

По данному мероприятию расходы утверждены в сумме 13609,7 тыс.руб. Исполнение за 2024 год составляет 13018,5 тыс.руб. или 96 % к уточненному годовому плану за счет средств местного бюджета. Из них:

2832,1 — очистка дорог от снега,

108,5 — строит контроль по объектам

190,0 — грейдирование дороги д. Даймище большой пр, от д.7 до д.19

198,9 — ямочный ремонт д. Даймище, большой пр от д.7 до д.19

809,7 — щебеночный ремонт участка автом дороги д.Даймище ул. Школьная (147-оз)

412,5 — ямочный ремонт ул. Песочная пос. Дивенский

450,3 — щебеночный ремонт пос. Дивенский ул. мира от д.17 до д. 7а

1133,8 – ремонт асфальт покрытия с. Рождествено ул. Терещенко от д.1а до д.4+ Обустройство пешеходного тротуара ул. Терещенко д.1 (3-оз)

6282,7 — щебеночный ремонт ул. Сосновая

600,00 — щебеночный ремонт участка дороги с. Рождествено, ул. Майора Захарова

Комплекс процессных мероприятий «ЖКХ и благоустройство территории»

По данному мероприятию расходы утверждены в сумме 21732,6 тыс.руб. Исполнение за 2024 год составляет 19682,9 тыс.руб. или 91 % к уточненному годовому плану за счет средств местного бюджета. Из них:

2935,1– уборка контейнерных площадок, территории детских площадок и многоэтажек, мульчирование веток на территори

7991,0- оплата договора пск за уличное освещение,

1800,0 – обслуживание уличного освещения,

600,0 – вывоз несанкционированных свалок

382,7 – монтаж и подключение уличного освещения по ул. Железнодорожная пос. Дивенский

749,3 – монтаж и подключение уличного освещения пос. Дивенский Лесничество

1232,6 – спил аварийный деревьев рождествено, пос.Дивенский, д.выра,д.грязно, д.Даймище

300,0 – высадка деревьев в сад памяти в рождествено

223,2- приобретение уличных светильников

562,2 – обустройство пешеходной тропы для торжественной церемонии захоронения, очистка кладбищ от снега,

168,3- ель искусственная уличная с украшениями

520,0-покос травы

835,8 -очистка пешеходных дорожек от снега, грязи, пыли

1382,1 – вырубка старых кустарников, мульчирование и расчистка территорий возле многоэтажек.

Комплекс процессных мероприятий «Развитие культуры, организация праздничных мероприятий, библиотечного обслуживания»

По данному мероприятию расходы утверждены в сумме 22993,2 тыс.руб. Исполнение за 2024 год составляет 22434,1 тыс.руб. или 98 % к уточненному годовому плану за счет средств местного бюджета

Комплекс процессных мероприятий «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики»

По данному мероприятию расходы утверждены в сумме 486,2 тыс.руб. Исполнение за 2024 год составляет 432,8 тыс.руб. или 89 % к уточненному годовому плану за счет средств местного бюджета

Комплекс процессных мероприятий «Обеспечение безопасности на территории»

По данному мероприятию расходы утверждены в сумме 281 тыс.руб. Исполнение за 2024 год составляет 281 тыс.руб. или 100 % к уточненному годовому плану за счет средств местного бюджета

Федеральные проекты, входящие в состав национальных проектов

Мероприятия, направленные на достижение цели федерального проекта «Дорожная сеть» (Строительству пешеходного мостового перехода через р. Оредеж в дер. Даймище на территории Рождественского сельского поселения Гатчинского муниципального района Ленинградской области)

По данному мероприятию расходы утверждены в сумме 31307,3 тыс.руб. Исполнение за 2024 год составляет 8061,9 тыс.руб. или 25 % к уточненному годовому плану за счет средств местного бюджета

Мероприятия, направленные на достижение цели федерального проекта «Благоустройство сельских территорий» (Реализация комплекса мероприятий по борьбе с борщевиком Сосновского на территориях муниципальных образований Ленинградской области)

По данному мероприятию расходы утверждены в сумме 20,5 тыс.руб. Исполнение за 2024 год составляет 20,5 тыс.руб. или100 % к уточненному годовому плану за счет средств местного бюджета

Мероприятия, направленные на достижение цели федерального проекта «Комплексное развитие сельских территорий Ленинградской области» (Сельский дом культуры со зрительным залом на 150 мест, спортивным залом и библиотекой в с.Рождествено ул. Терещенко )

По данному мероприятию расходы утверждены в сумме 70000,0 тыс.руб. Исполнение за 2024 год составляет 68959,2 тыс.руб. или 99 % к уточненному годовому плану за счет средств местного бюджета

Непрограммные расходы Рождественского сельского поселения

Непрограммные расходы Рождественского сельского поселения в 2024 году составили 24765,5 тыс.руб. и занимают 15% в структуре расходов. Исполнение составило 99% от утвержденных ассигнований.

Наименование источника финансирования	Утвержденные ассигнования, тыс.руб.	Исполнено за 2024 год, тыс.руб.	% исполнения
Федеральные средства	346,4	346,4	100
Областные средства	0	0
Средства местного бюджета	24677,9	24419,1	99
ИТОГО:	25024,3	24765,5	99

Расходы на содержание органов местного самоуправления в отчетном году составил 18790,8 тыс.руб., в том числе за счет средств федерального бюджета – 346,4 тыс.руб., за счет средств областного бюджета – 0 тыс.руб., за счет, за счет средств местного бюджета – 18444,4 тыс.руб.

Прочие непрограммные расходы Рождественского сельского поселения составили 5974,7 тыс.руб., в том числе за счет средств федерального бюджета –0 тыс.руб., за счет средств областного бюджета – 0 тыс.руб., за счет средств местного бюджета – 5974,7 тыс.руб. Исполнение 5974,7 тыс.руб.

В том числе на:

— перечисление полномочий -621,9 тыс.руб.;

-перечисление пенсий — 2512,8 тыс.руб.;

-проф.переподготовка – 116,7 тыс.руб

—другие общегосударственные вопросы – 2723,3 тыс.руб.